Доля заработка, забираемая налогами и прочими вычетами, сильно различается по Европе. Но сколько остаётся на руках у работников?
Системы подоходного налога и социального страхования в Европе сильно различаются, и столь же заметно отличается общая нагрузка на заработок работников. Но для самих работников важнее всего то, какая часть зарплаты остаётся у них на руках после уплаты налогов и обязательных взносов.
РЕКЛАМА
РЕКЛАМА
Чтобы это показать, Euronews Business использовала данные Eurostat и рассчитала долю годового чистого дохода в валовой зарплате — так называемый коэффициент «на руки». На основе этих данных была определена и доля валового дохода, уходящая на налоги и прочие удержания.
В некоторых случаях показатель получается отрицательным: это означает, что работники получают на руки больше, чем составляет их валовой доход, благодаря семейным пособиям и возврату налогов.
Доля, которую забирают налоги и удержания, зависит также от семейного положения и наличия иждивенцев. В этом материале основное внимание уделяется одинокому работнику без детей, хотя на графиках представлены и другие типы домохозяйств с кратким анализом.
Доля валового дохода, уходящая на налоги и другие удержания
По данным Eurostat за 2025 год, опубликованным в середине 2026-го, доля валового дохода, направляемая на налоги и прочие удержания, сильно отличается в разных странах. Для одинокого работника без детей со средней зарплатой она колеблется от 15,1 % на Кипре до 41,5 % в Румынии. Средний показатель по ЕС составляет 29,1 %.
Так, средняя годовая валовая зарплата в ЕС составляет 37 958 евро, а чистый доход — 26 929 евро. То есть 11 029 евро уходят на налоги и другие удержания.
Помимо Румынии, ещё в шести странах более трети валового дохода уходит на налоги и другие удержания: Литва (39,1 %), Бельгия (37,6 %), Словения (36,9 %), Германия (34,8 %), Дания (34,0 %) и Венгрия (33,5 %).
Показатель также превышает средний по ЕС в Люксембурге (32,6 %) и Хорватии (31,5 %).
На другом конце шкалы за Кипром следует Греция (17,0 %): там на налоги и другие удержания уходит менее одной пятой части валового дохода.
Четыре крупнейшие экономики ЕС: Германия – самая высокая нагрузка, Испания – самая низкая
Ряд стран сосредоточен в диапазоне около 22–25 %. Чехия (21,6 %), Ирландия (21,6 %), Португалия (21,8 %), Испания (22,1 %), Болгария (22,4 %), Мальта (23,1 %), Эстония (23,2 %), Италия (24,1 %), Швеция (24,5 %) и Словакия (24,6 %) фиксируют долю ниже одной четверти.
Среди четырёх крупнейших экономик ЕС самая высокая доля валового дохода, уходящая на налоги и другие удержания, у Германии — 34,8 %, а самая низкая у Испании — 22,1 %. Во Франции показатель составляет 26,2 %, в Италии — 24,1 %.
В целом в странах Южной Европы доля валового дохода, забираемая налогами и удержаниями, как правило ниже, тогда как более высокие значения чаще встречаются в Центральной и Восточной Европе. В Западной Европе картина более неоднородна, хотя Бельгия и Германия относятся к числу лидеров по налоговой нагрузке. В странах Северной Европы и Балтии показатели также сильно различаются, что показывает: одних географических факторов недостаточно для объяснения этих различий.
Дети меняют картину: в Германии разница — 16 424 евро
Наличие иждивенцев-детей может существенно снижать долю валового дохода, уходящую на налоги и другие удержания, особенно для семей с одним работающим родителем. Для такого типа домохозяйства показатель варьируется от –3,3 % в Греции до 33,4 % в Румынии.
Отрицательное значение наблюдается и в Польше (–0,6 %): там чистый доход превышает валовой благодаря семейным пособиям и возврату налогов.
Средний показатель по ЕС снижается до 8,0 % против 29,1 % для одинокого работника без детей.
На верхней границе рейтинга заметно выделяется Румыния. Вторая по величине доля — 23,8 % в Литве, почти на 10 процентных пунктов меньше. Помимо этих двух стран, показатель превышает 20 % только в Венгрии, Словении, Финляндии и Дании.
Если сравнить одинокого работника без детей и семью из двух взрослых, где работает только один и есть двое детей, больше всего выделяется Германия. Доля валового дохода, уходящая на налоги и другие удержания, падает с 34,8 % до всего лишь 0,2 % — снижение на 34,6 процентного пункта.
Годовой валовый доход в обоих случаях составляет 47 514 евро. Однако семья с одним работающим взрослым и двумя детьми получает на руки 47 424 евро, тогда как одинокий работник без детей — 31 000 евро. Разница достигает 16 424 евро.
Для семей, где работают оба взрослых и есть двое детей, доля дохода, уходящая на налоги и другие удержания, ниже, чем у одинокого работника без детей, во всех странах ЕС, кроме Греции.
Польша входит в число стран с наибольшей разницей — 11,5 процентного пункта. В Греции, напротив, доля валового дохода, уходящая на налоги и другие удержания, одинакова в обоих сценариях.
Экономист организации Tax Foundation Алекс Мэнгден обращает внимание на различия в подходах европейских стран к налогообложению труда и подчёркивает, что ключевое значение имеет совокупная нагрузка, а не только подоходный налог.
«Например, налоговая нагрузка на труд в Дании ниже, чем в Польше, но Дания оказывается в верхней части рейтинга, потому что её система налогообложения труда почти полностью опирается на подоходный налог. В Польше же социальные взносы забирают почти в 2,5 раза больше от того, что работодатель платит работнику со средней зарплатой, чем подоходный налог, что отправляет страну в конец рейтинга», — рассказал он Euronews Business.